ISA 만기 자금 비과세 유지와 수익 극대화 전략

재예치 금리 결정의 핵심 원칙: ‘만기일이 아닌 재예치일’ 신규 이율 적용

ISA 내 편입된 예·적금이 만기가 되면, 만기 원금과 이자를 합친 원리금 전체가 재예치 대상이 됩니다. 여기서 가장 중요한 원칙은 이전 계약의 높은 금리가 절대 승계되지 않는다는 점입니다.

ISA 만기 원리금 재예치 시 이율은 ‘재예치 당일 금융기관이 고시한 신규 금리’가 적용됩니다. (핵심 점검 사항: ISA 만기 자금 재예치 금리 계산)

대부분의 금융기관은 가입자가 별도로 해지를 요청하지 않으면 ‘자동 재예치’를 기본 조건으로 하고 있습니다. 자동 재예치가 이루어지더라도, 이율 조건만 재예치일의 신규 이율로 변경되며 계약 기간 등의 다른 조건은 이전과 동일하게 유지된다는 점을 명심해야 합니다. 따라서 만기가 도래하면 시장 금리 동향과 상품 자체의 금리 조건을 면밀히 살펴봐야 합니다.

만기 자금 운용을 위한 필수 점검 단계

• 재예치 전 타 금융기관의 ISA 전용 상품 금리를 꼼꼼히 비교하여 더 유리한 조건을 탐색합니다.
• 일반 예금 상품과 달리 ISA 상품은 특별 금리를 적용받으므로, 저축은행의 ISA 예금 상품까지 비교 대상에 포함하는 것이 유리할 수 있습니다.
• 현재(2025년 최신 정보 기준) 12개월 ISA 정기예금은 연 2% 중반대의 금리가 형성되어 있어, 만기 자금은 이율에 따라 다양한 선택이 가능합니다.

Q. 현재 보유하고 계신 ISA 상품의 재예치 금리는 시장 최고 금리 대비 어느 정도 수준인가요? 꼼꼼한 비교가 선행되었나요?

복리 효과 극대화 전략과 재예치 대상 금액 및 최적 금리 선택

ISA 내 예금 상품 중 상당수는 월복리식 이자 계산 방식을 적용하여 수익 극대화에 매우 유리합니다. 월복리는 매월 발생한 이자가 원금에 가산되어 다음 달 이자 계산의 기준이 되는 방식입니다.

핵심은 만기 시 재예치할 경우, 이전 기간 발생한 세전 이자 전액이 원금에 합산되어 다시 예치된다는 점입니다. 이는 눈덩이처럼 원금을 불려 복리 효과를 극대화하는 ISA 운용의 핵심 요소입니다.

만기 시 재예치 금액은 (최초 예치 원금 + 세전 이자)로 확정되며, 이 증액된 원금이 복리의 기준이 됩니다. 재예치 시에는 반드시 재예치 상품의 금리 변동 여부와 시장 최고 금리 상품을 확인해야 합니다. 만약 예금이 아닌 펀드, ETF 등 다른 상품으로 운용을 변경하는 것은 ‘ISA 계좌 내 운용 지시 변경’으로 간주되며, 이 경우 금융 투자 성향에 맞춘 포트폴리오 재구성이 필수적입니다.

비과세 유지 및 ISA 만기 자금 재예치 금리 재계산 시의 치명적 유의사항

ISA는 의무 가입 기간(일반적으로 3년)을 채워 만기 해지 시 순이익에 대한 비과세 혜택 또는 낮은 분리과세(9.9%)를 적용받습니다. 만기 자금을 ISA 계좌 내에서 재예치하는 행위는 기존의 세제 혜택 기간을 이어서 누릴 수 있게 해주어 세금 측면에서 유리합니다. 그러나 재예치 시, 해당 시점의 시장 상황과 상품 유형에 따라 ISA 만기 자금 재예치 금리 계산이 완전히 새롭게 이루어지므로, 만기 직전의 약정 금리와 다를 수 있음을 명확히 인지해야 합니다.

🚨 [중요 경고] 중도 해지 이율 적용

재예치된 상품이라도 만기 이전에 해지할 경우, 약정된 높은 금리가 아닌 경과 기간에 따라 차등 적용되는 치명적으로 낮은 중도해지 이율이 적용되어 수익이 크게 훼손됩니다. 이 이율은 일반 정기예금의 절반 수준에도 미치지 못하는 경우가 대다수입니다.

그러므로 재예치 자금은 최소한 1년에서 2년간은 묶어둘 수 있는 장기적인 여유 자금으로만 운용하는 것이 절대적으로 바람직합니다. 혹시 모를 긴급 상황에 대비해 재예치 상품 선택 전, 만기 포함 최대 3회까지 ‘분할 해지’가 가능한 상품인지 여부를 꼼꼼히 확인하는 것이 재예치 운용 전략의 핵심 팁입니다.